证监会近日一次性公布12条投行罚单，包括9条行政监管类信息、3条自律监管类信息。其中，国海证券、华泰联合证券等证券公司被点名，另有多名保荐代表人被采取相应监管类措施。

IPO项目违规情况时常发生

12条投行业务违规处罚信息中，不乏涉及首发上市的案例，比如影响发行人科创属性判断等。

周鹏、肖少春在保荐纬德信息首次公开发行股票并上市过程中，未勤勉尽责履行相关职责，未发现发行人2020年度审阅报告存在未计提2020年度员工年终奖情形，导致年度研发投入占比发生重大误差，影响发行人科创属性判断，证监会对周鹏、肖少春采取出具警示函监管措施的决定。

国海证券及郭刚、武剑锐在保荐长江材料首次公开发行股票并上市过程中，未勤勉尽责履行相关职责，核查嘉兴富海投资管理有限公司受让苏州昆吾九鼎投资中心（有限合伙）持有的苏州天瑶钟山创业投资中心（有限合伙）、苏州天枢钟山创业投资中心（有限合伙）出资份额时，对受让方资金来源的表述前后不一致且有实质性差异，证监会决定对上述当事人采取出具警示函的监督管理措施。

此外，华泰联合证券及鹿美遥、李丹采在保荐孩子王儿童用品股份有限公司（下称发行人）首次公开发行股票并上市过程中，未勤勉尽责督促发行人按照监管要求整改通过关联方代收货款事项，证监会对上述当事人采取出具警示函监管措施的决定。

并购重组违规案例增多

扬子晚报/紫牛新闻记者梳理近期12条投行业务违规处罚信息发现，并购重组违规行为处罚案例明显增加。

王睿洁作为北特科技2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金独立财务顾问主办人，在从事北特科技并购重组财务顾问业务及2018年、2019年履行持续督导工作期间，未勤勉尽责充分履行审慎的核查程序，未发现2017年3月17日至同年11月27日期间、2018年3月19日至同年4月25日期间北特科技存在关联方非经营性资金占用及未按规定履行信息披露义务的情况，未发现北特科技向参与认购的公司董事、总经理靳晓堂提供财务资助的情况。其签字的报告未反映北特科技上述问题，上海证监局对其采取出具警示函的监管措施。

包括对王睿洁采取出具警示函措施在内，12条投行业务违规处罚信息中，5条与北特科技有关。

此外，罚单还涉及：因销售订单确认不准确，研发费用核算不准确，职工薪酬支付不规范，上海证券交易所上市公司监管二部对*ST德新重大资产重组财务顾问项目主办人谌龙、刘冠男予以监管警示；因对公司重组出具的专项核查意见不准确、不完整，未及时督促公司披露支付大额中介费用的重组进展，上海证券交易所上市公司监管二部对上海富控互动娱乐股份有限公司（退市富控）重大资产重组财务顾问太平洋证券股份有限公司项目主办人季韡予以监管警示等。  

扬子晚报/紫牛新闻记者 范晓林 文/视频摄制

（股市有风险，投资需谨慎。）

校对 李海慧